采购会计，对公司的采购进行核算和监督，需要了解整个的采购流程。对每一个流程环节的成本效益，有充分的了解，才能对采购的最终决策提供有效益的数据。工具/原料more付款后，单据返回，一般取出合同原件单独存档。重大合同、重要附件留扫描件，以备融资、审计等特殊事项使用。方法/步骤1/6分步阅读

采购会计工作流程：

1、整理票据——2、初步审核单据内容——3、与采购员做好单据交接——

4、与合同核对——5、审核发票——6、上级审批——7、付款——8、账务处理——9、月末对账。

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一、整理单据（拜访顺手如下）

1、采购付款申请单

2、采购发票

3、验收入库单

4、采购合同

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二、初步审核单据内容

1、支出凭单审批齐全，相关责任人已签名

2、支出凭单：填写正确、附件单据张数与实际附件吻合

3、附件单据齐全：付款申请、合同、验收入库单、发票，其他附件申请

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三、与采购员做好单据交接（单据交接的要点）

1、简明扼要，登记重点、要点

2、借助支出凭单的附件张数，简化登记

3、养成良好的交接习惯

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四、收到付款申请后，仔细审核与合同相关内容

1、是否按合同条款执行

2、合同约定的付款条件是否已满足

3、审定付款金额与事由

4、确定支付款类型：第几次进度款；预付、应付、现结、保证金等

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五、审核采购发票

1、审定发票重点：购货方名称、税号，发票章、日期、内容、数量、金额

2、查验发票真伪

注意事项

月末，统计汇总本月采购合同应缴纳印花税情况，财务部汇总全部应缴纳印花税的凭证，统一申报缴纳印花税。

购销合同按购销金额的万分之三缴纳印花税