新建一个excel文件命名为“现金日记账”并打开，双击工作表标签将工作表标签依次命名为“一月”、“二月”、“三月”

excel中默认为3个工作表，而我们需要的是12个月份的，所以我们需要右击鼠标，选择“插入”→“工作表”→”回车“完成一个工作表的插入。

按住鼠标左键从第三行开始选中6列70行（行数可根据需要自行添加或减少），然后右击鼠标点击“设置单元格格式”→“边框”，注意外边框和内边框都要选上，按确定“

选中第一行前6列，鼠标右击”设置单元格格式“→”对齐“，勾选”合并单元格“，同样把第二行的前六列也合并单元格

在第一个单元格内鼠标键入“现金日记账”“单位：元”，第二个单元格鼠标键入“出表日期:X年X月X日”，第三行依次键入“序号”“日期”“摘要”收入“”支出“”余额“，摘要最后一行鼠标键入“合计”，并且字体加粗，收入列在英文状态下键入公式“=sum(D4:D69回车，

鼠标放在D70单元格右下角，当光标变为实心十字时，点击左键拖动至单元格E70和F70复制公式，调整列宽与行距，填制数据即可

希望对你有帮助